ПДС: софинансирование до 36 000 ₽ в год и налоговый вычет

Ключевые условия

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — это договор с негосударственным пенсионным фондом, который помогает формировать накопления на долгий срок с участием государства. Вы вносите взносы, а государство дополнительно софинансирует их: если ваш среднемесячный доход не превышает 80 000 ₽, то на каждый внесённый рубль добавляет ещё один — до 36 000 ₽ в год. При доходе выше этой суммы софинансирование рассчитывается в меньшей пропорции, но всё равно остаётся ощутимой прибавкой к вашим сбережениям.

Срок накопления — от 15 лет или до достижения возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Например, мужчина 40 лет будет копить 15 лет, а женщина 50 лет сможет начать получать выплаты уже через 5 лет. Выплаты можно получать единовременно, частями или направить накопительную часть на оплату дорогостоящего лечения. Договор можно заключить в любом возрасте, ограничений по возрасту нет.

Как это работает

Вы заключаете договор с НПФ и вносите взносы — сумму и периодичность определяете сами. Государство ежегодно (с мая по июль следующего года) перечисляет на ваш счёт софинансирование, размер которого зависит от ваших взносов за предыдущий год и вашего дохода. Чем больше вы откладываете и чем ниже ваш официальный доход, тем выше доля государства. Накопления инвестируются фондом, и весь инвестиционный доход остаётся на вашем счёте.

Дополнительно вы можете вернуть до 52 000 ₽ в год через налоговый вычет — 13% от суммы взносов (до 400 000 ₽). Причём вычет можно получать ежегодно, пока действует договор. Важно: если вы заключили больше трёх договоров ПДС, вычет будет только по трём из них. При этом накопления защищены государством: вся сумма, включая инвестиционный доход, застрахована АСВ до 2,8 млн ₽.

Что важно знать

Если вы решите забрать деньги досрочно (до истечения 15 лет или до наступления пенсионного возраста), вы потеряете право на софинансирование и налоговые льготы, а сам договор придётся расторгнуть. При этом накопления можно перевести в другой НПФ без потерь — для этого нужно просто заключить новый договор. Налоговый вычет предоставляется только при наличии официального дохода, с которого уплачивается НДФЛ.

Перед подписанием договора внимательно изучите условия фонда: размер инвестиционного дохода не гарантирован, но государство гарантирует сохранность внесённых взносов. Если вы планируете использовать накопления для оплаты лечения, уточните перечень медицинских услуг, которые можно оплатить за счёт средств ПДС. Также помните: при выплате правопреемникам после смерти участника они должны обратиться в НПФ в течение 6 месяцев, иначе срок восстановят только через суд.